Assurance revenu garanti ou Assurance dirigeant d’entreprise : quelle est la meilleure protection pour le dirigeant ?

Lorsqu’un dirigeant d’entreprise est confronté à un accident ou une maladie entraînant une incapacité de travail, l’impact financier est immédiat et parfois dramatique.

Contrairement au salarié, l’indépendant bénéficie d’une protection sociale plus limitée. En Belgique, l’indemnité légale versée par la mutuelle reste modeste : elle couvre à peine les besoins de base et est loin de compenser la perte de revenus réels du dirigeant. Dès lors, se pose une question cruciale : comment maintenir un niveau de vie décent et garantir la continuité de son activité en cas d’arrêt de travail prolongé ?

C’est précisément à cette problématique que répondent deux solutions d’assurance : l’assurance revenu garanti et l’assurance dirigeant d’entreprise. Souvent confondues, elles poursuivent pourtant des objectifs distincts.

L’assurance revenu garanti : protéger ses revenus personnels

L’assurance revenu garanti vise à remplacer le revenu professionnel de l’indépendant lorsqu’il est incapable de travailler pour cause de maladie ou d’accident. Le bénéficiaire de cette couverture est donc le dirigeant.

Concrètement :

• L’assuré perçoit une indemnité mensuelle fixée à la souscription, venant compléter l’allocation légale.

• Le montant est déterminé en fonction du revenu imposable et du niveau de protection souhaité.

• Les primes peuvent être fiscalement déductibles dans le cadre des charges professionnelles de la société, ce qui réduit leur coût réel.

L’avantage principal est la sécurité financière personnelle : le dirigeant peut continuer à faire face à ses charges privées (prêt hypothécaire, frais familiaux, dépenses courantes) sans mettre en péril son patrimoine.

Cependant, cette assurance ne couvre que la sphère privée. Elle ne garantit pas la survie financière de la société en cas d’absence prolongée du dirigeant.

L’assurance dirigeant d’entreprise : protéger la continuité de l’activité

L’assurance dirigeant d’entreprise, parfois appelée assurance « homme clé », répond à une autre logique. Elle vise à protéger la société elle-même contre les conséquences financières de l’incapacité ou du décès du dirigeant. Le bénéficiaire de cette couverture est donc l’entreprise.

En pratique :

• L’entreprise souscrit le contrat et en est bénéficiaire.

• Si le dirigeant (ou associé clé) devient incapable de travailler, l’assureur verse une indemnité destinée à absorber les pertes de chiffre d’affaires, recruter un remplaçant temporaire ou assumer certaines charges fixes.

• En cas de décès, un capital peut être versé à l’entreprise afin de maintenir sa solvabilité et rassurer partenaires et créanciers.

Ce type de couverture s’avère essentiel pour les petites et moyennes entreprises belges où le rôle du dirigeant est central. Sans lui, contrats, clients et fournisseurs risquent de se détourner, entraînant une perte de confiance et parfois la faillite.

Deux assurances complémentaires plutôt qu’opposées

Plutôt que de les opposer, il convient de considérer l’assurance revenu garanti et l’assurance dirigeant d’entreprise comme deux piliers complémentaires de la protection du dirigeant indépendant.

• La première protège la personne et sa famille contre la perte de revenus.

• La seconde protège l’entreprise et ses collaborateurs contre les conséquences financières de l’absence du dirigeant.

En combinant ces deux outils, le chef d’entreprise bénéficie d’une couverture équilibrée : sa sécurité financière personnelle est assurée tout en garantissant la continuité de son outil professionnel.

Conclusion : un choix stratégique et responsable

L’incapacité de travail d’un dirigeant n’est jamais un scénario théorique. Elle peut survenir à tout moment, avec des répercussions en cascade. Sans préparation, la double fragilité — personnelle et professionnelle — peut rapidement mettre en péril une carrière, une famille et une société.

Souscrire une assurance revenu garanti et/ou une assurance dirigeant d’entreprise ne doit donc pas être perçu comme une dépense superflue, mais bien comme un investissement stratégique dans la résilience financière.

Dans le contexte belge, où la sécurité sociale des indépendants reste limitée, cette anticipation s’impose comme un acte de gestion responsable, à la fois pour soi, sa famille et l’entreprise que l’on dirige.

Rédigé le 27 août 2025

Par l’équipe d’OPTIVY Patrimoine & Finance